Emeklilik için gereken prim gününü doldurmakta zorlananların en çok başvurduğu yollardan biri borçlanma. Kadınlar doğum yaptıkları dönemler için, erkekler ise askerlikte geçirdikleri süre için SGK'ya borçlanarak bu süreleri prim gününe ekleyebiliyor. Bazı durumlarda bu yöntem, emekliliği birkaç yıl öne çekebiliyor.
Ancak 2026'da borçlanmanın maliyeti belirgin şekilde arttı. Özellikle askerlik borçlanmasında oranın yükselmesiyle ödenmesi gereken tutarlar ciddi seviyelere ulaştı. İşte güncel tutarlar ve bilinmesi gerekenler.
Doğum borçlanması 2026'da ne kadar?
Doğum borçlanması, brüt asgari ücretin yüzde 32'si oranında hesaplanıyor. Buna göre 2026'da bir günlük doğum borçlanması en az 352,32 TL, bir aylık borçlanma en az 10.569,60 TL tutuyor. Her bir çocuk için en fazla 720 gün, yani iki yıl borçlanma yapılabiliyor.
1 çocuk (720 gün): 253.670,40 TL
2 çocuk (1.440 gün): 507.340,80 TL
3 çocuk (2.160 gün): 761.011,20 TL
Bu rakamlar asgari tutarlar üzerinden hesaplanıyor. Borçlanma daha yüksek bir kazanç üzerinden de yapılabiliyor; üst sınır ise asgari tutarın 7,5 katı.
Kimler doğum borçlanması yapabilir?
SSK'lı, Bağ-Kur'lu ve memur anneler doğum borçlanmasından yararlanabiliyor. İsteğe bağlı sigorta primi ödeyenler de bu haktan faydalanabiliyor. En önemli şart, doğumun ilk kez sigortalı olunan tarihten sonra gerçekleşmiş olması. En fazla üç çocuk için borçlanma yapılabiliyor ve borçlanılabilecek süre, doğumdan sonraki iki yıl içinde çalışılmayan dönemlerle sınırlı.
Askerlik borçlanmasında maliyet arttı
Askerlik borçlanmasında ise 1 Ocak 2026 itibarıyla oran yüzde 32'den yüzde 45'e çıkarıldı. Bu nedenle askerlik ve diğer borçlanma türlerinde günlük tutar en az 495,45 TL, aylık tutar en az 14.863,50 TL'ye yükseldi.
12 aylık askerlik borçlanması: En az 178.362 TL
18 aylık askerlik borçlanması: En az 267.543 TL
Doğum borçlanmasında ise oran değişmedi; tutarlardaki artış yalnızca asgari ücretteki yükselişten kaynaklandı. Doğum borçlanması ile diğer borçlanmalar arasındaki günlük fark 143,13 TL'ye, iki yıllık fark ise 103.053,60 TL'ye ulaştı.
Emekliliğe etkisi nasıl oluyor?
Borçlanılan süreler, emeklilik için gereken prim gün sayısına ekleniyor. Örneğin prim günü eksik olduğu için emekli olamayan bir kadın, iki çocuğu için yapacağı borçlanmayla 1.440 gün kazanarak eksiğini kapatabiliyor. Bu da yıllarca çalışarak doldurulacak bir süreyi tek seferde tamamlamak anlamına geliyor.
Askerlik borçlanmasının ayrıca özel bir etkisi var: Askerlik ilk sigorta girişinden önce yapılmışsa, borçlanılan süre kadar sigorta başlangıç tarihi geriye çekiliyor. Bu durum, sigorta girişi 8 Eylül 1999'un hemen sonrasına denk gelen erkekler için EYT kapsamına girme imkânı doğurabiliyor. Doğum borçlanmasında ise doğumun sigorta girişinden sonra olması şartı nedeniyle giriş tarihi geriye çekilmiyor.
Borçlanma tutarı başvuru tarihindeki asgari ücret üzerinden hesaplandığı için, borçlanmayı düşünenlerin başvuruyu ertelemesi maliyeti artırabiliyor. Asgari ücrete her yıl yapılan artış, borçlanma tutarlarını da doğrudan yükseltiyor. Bu nedenle yıl sonuna yaklaşırken başvuru yapmak, yeni yılın zamlı tutarlarından kaçınmanın bir yolu olarak görülüyor.
Başvuru ve ödeme
Borçlanma başvuruları SGK il ve merkez müdürlüklerine ya da e-Devlet üzerinden yapılabiliyor. SGK, başvurunun ardından borç tutarını hesaplayarak kişiye tebliğ ediyor. Borcun, tebliğ tarihinden itibaren bir ay içinde ödenmesi gerekiyor. Süresinde ödenmeyen borçlanma başvuruları geçersiz sayılıyor ve yeniden başvuru yapılması gerektiğinde yeni yılın daha yüksek tutarları üzerinden hesaplama yapılıyor.
Borçlanma kararı vermeden önce eksik prim günü sayısını, sigorta giriş tarihini ve emeklilik yaşını e-Devlet'teki hizmet dökümünden kontrol etmek, gereksiz ödeme yapmamak için büyük önem taşıyor. Gerekirse SGK müdürlüklerinden destek alınabilir.
